キャッシュフローの定義

では経済・金融キャッシュ・フローは、を参照するために、英語で使用される名前です資金や現金のキャッシュフローや流れ、それも知られているように、。キャッシュフローは、特定の期間における現金または現金の流入と流出を意味し、したがって、特定の会社が保有する流動性の具体的な指標以上のものを構成します

次に、キャッシュフローから、勘定科目明細書、経費、資本、および利息の支払い後に残っている現金の量を知ることができます

キャッシュフローは、現金およびそれに相当するもののすべての動きに関する情報を提示する会計ステートメントであることに注意してください。

一方、企業のキャッシュフローの調査は、流動性の問題、投資プロジェクトの実行可能性の分析、ビジネスの収益性の測定など、さまざまな問題を特定するために使用できます。

流動性フローは、営業キャッシュフロー(経済活動の成果として受領または支出された現金)、投資キャッシュフロー(将来の事業に利益をもたらす傾向のある設備投資の費用を考慮した受領または支出された現金)に分類できます。たとえば、新しい機器の購入)および資金調達のキャッシュフロー(ローンの受領または支払い、株式の発行または買戻し、配当金の支払いなどの財務活動から生じる現金の受け取りまたは支出)。

会社が上記の記述を予測すれば、将来、経費を賄い、利益を得るのに必要な現金があるかどうかを予測することができます。

以上のことから、キャッシュフローの分析は、流動性の欠如の影響を受ける中小企業にとって、より差し迫ったニーズを満たすために非常に価値のある問題であることがわかります。このようにして、予測を行うことができ、長期的には、融資を要求するために金融業者に頼らなければならないなどの財政的複雑化を引き起こす緊急行動を回避するのに役立ちます。

キャッシュフローは、最良の意思決定に直接貢献し、収益性を向上させるための経費管理を容易にするため、財務管理を確実に効果的にします。